关于做好2025—2027年项目支出规划和2025年预算编制工作的通知
各单位：
为做好学校2025年部门预算编制工作，进一步提高预算编制的科学化、规范化、精细化水平，根据《安徽省财政厅关于持续深化零基预算改革做好2025年省级预算编制工作的通知》（皖财预〔2024〕561号）、《安徽省教育厅关于做好2025年部门预算“一上”建议草案编制工作的通知》（皖教秘财〔2024〕123号）等相关文件要求，结合学校发展规划，现将学校2025—2027年项目支出规划和2025年预算编制工作有关事项通知如下：
一、总体要求
（一）落实零基预算改革，树牢过紧日子思想
各单位要提高站位，依据学校“十四五”发展规划，按照零基预算改革的要求，将“过紧日子”思想作为预算管理长期坚持的基本方针，进一步压减非刚性非重点支出，科学、合理编制学校2025年度预算及三年项目支出规划。
（二）扎实推进项目储备，强化预算刚性管理
根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件要求，项目支出预算全部以项目形式纳入项目库，实施项目全生命周期管理。各单位应树牢“先谋事、再排钱”的理念，做到“先有项目后有预算，无项目无预算”。未纳入学校三年规划的项目，当年及以后年度学校预算不予考虑。
（三）坚持绩效目标导向，提升项目绩效水平
各单位应认真履行绩效管理主体责任，按照“指向明确、高度关联、重点突出、量化易评”的原则合理设置项目绩效目标和指标。同时加强绩效评价结果应用，将评价结果与预算安排、部门考核挂钩，作为完善学校治理体系和治理能力的重要依据。
二、2025—2027年规划项目储备
（一）结合2024年已下达预算项目认真梳理本单位未来三年的项目支出规划，及时清理项目库中政策到期、目标已完成、绩效评估结果较差或不具备执行条件的项目。
（二）提前拟定年度重点实施项目及经费概算，加强与归口管理部门沟通，抓紧组织备选项目立项、论证、入库等前期工作，确保入库项目有充分的立项依据、明确的实施期限、合理的预算需求和可考核的绩效目标。绩效目标设置参照附件1。
（三）在项目库管理系统中填写申报项目的项目文本、立项依据、经费测算信息、支出计划、绩效目标、论证报告等，填报过程应确保内容真实、准确、完整。
（四）按审批流程完成项目审批，纳入项目库储备管理。
（五）归口管理部门对已入库储备的项目按轻重缓急进行优先等级排序。
三、2025年预算编制
（一）收入预算编制
学校实行全口径编制预算，各项收入全部纳入预算，各相关部门要协调配合、科学测算各项收入规模。收入预算申报时要说明收入项目、收费依据(包括租赁合同等)、收入测算过程等。编制过程中，涉及新增的收费项目需按《管家婆免费期期精准大全收费管理办法》(校财字〔2022〕3号)相关规定办理审批手续,未办理收费审批备案的不能进行收费,也不予列入预算。收入预算按照归口管理上报，分工如下：
财务处负责测算学费、住宿费和利息等收入；
科研处负责测算科研经费到账收入；
教务处负责测算普通话测试、计算机考试、英语四六级等各类考试报名费收入；
国有资产与实验室管理处负责测算资产处置收入和测试服务费收入；
网络与信息管理中心负责测算网元租赁收入；
后勤服务与管理处负责测算资产出租收入；
继续教育学院负责测算各类培训收入；
社会合作处负责测算社会服务收入和捐赠收入。
（二）基本支出预算编制
基本支出是指学校为保障正常运转和完成日常工作任务所发生的支出,由人员经费、定额公用经费和基本业务经费编制组成。
1.人员经费预算编制
人员经费预算由人事处负责测算申报，主要包括工资、人员绩效（校内津贴）、社会保障缴款、职工福利费、工会经费、离退休人员经费等。人事处应参照省人社厅批复的绩效总量以及学校相关制度的规定，依据学校2025年在职、离退休、遗属、临时工和其他人员人数，以及人员职务职称变动情况、人才引进计划、学校工资变动规划等情况进行编制。
2.定额公用经费预算编制
定额公用经费是指保障各单位机构运行的维持经费，由财务处按照定额标准统一核定（各部门无需申报），测算涉及的部门人数、机构数、学生数等基数以学校10月31日数据为准。其中，教学单位运行经费执行生均定额拨款，同时结合学院承担的专业任务和专业性质等因素予以保障;机关教辅部门运行经费,按基数与人均定额拨款,同时结合业务特点进行核定。
3.基本业务经费预算编制
基本业务经费是指各单位用于完成基本职能范围内常规业务的经费，由各单位结合本单位常规业务特点和实际需要进行申报，如招生费、毕业生就业、实习费、职称评审、学生活动费、水电费等。各单位应按照零基预算要求，本着实事求是、厉行节约的精神，根据常规业务内容、相关标准、以前年度经费支出内容及当年预算执行情况合理测算编报。
（三）项目支出预算编制
对已纳入学校项目库储备管理的项目，预算编制工作启动时，学校视财力状况，按照轻重缓急原则从项目库中遴选相关项目纳入2025年项目支出预算，并在此基础上，结合项目未来分配使用情况，由项目申报部门对项目涉及的政府采购预算及绩效目标做进一步细化。
三、填报方式及报送时间
（一）数据填报方式
1.各单位2025—2027年项目支出规划通过学校信息门户“项目库管理系统”网上填报，具体填报及审核办法参考附件2。
2.2025年预算通过学校信息门户“预算管理信息系统”网上填报，具体填报及审核办法参考附件3。
3.收入预算的归口管理单位，需下载填写表格（附件4）后将Excel电子版和PDF签字盖章扫描件（部门负责人签字加盖单位公章）发送至财务处OA，无需提交纸质版材料。
（二）数据填报时间要求
2025—2027年项目支出规划申报及入库审批、2025年预算网上申报及审批截止时间均为2024年11月10日。
联系人：蒋旭光、张丽
联系电话：3801171、3805350
附件1：安徽省省级财政预算绩效指标库（2020年版）.pdf
附件2：管家婆免费期期精准大全项目库管理系统用户操作手册.pdf
附件3：管家婆免费期期精准大全预算绩效管理信息系统用户操作手册.pdf
财务处
2024年10月11日